1.ในกรณีขายหุ้น นอกตลาด หรือ ในตลาด บริษัทบริหารสินทรัพย์ เป็นผู้ถือกรรมสิทธิ์ ในใบหุ้น ขายให้แก่บุคคลภายนอก(ลูกค้า/ผู้ซื้อ )บริษัท ต้องรายงาน ปปง.1-02 หรือไม่ 2. ใบหุ้นถือว่าเป็นตราสารทางการเงินหรือไม่
ตามกฎกระทรวง ฉบับที่ ๕ (พ.ศ. ๒๕๔๓) ออกตามความในพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปราม การฟอกเงิน พ.ศ. ๒๕๔๒ ข้อ ๑ (๙) กำหนดว่า “ข้อ ๑ ธุรกรรมที่ได้รับยกเว้นไม่ต้องรายงานต่อสำนักงานตามมาตรา ๑๓ มาตรา ๑๕ และมาตรา ๑๖ แห่งพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ. ๒๕๔๒ มีดังนี้ (๙) ธุรกรรมที่เป็นการโอนเงินหรือการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ภายในสถาบันการเงิน” กรณีดังกล่าวจึงไม่ต้องรายงานการทำธุรกรรม เนื่องจากเป็นสังหาริมทรัพย์ ซึ่งได้รับ การยกเว้นไม่ต้องรายงานตามกฎกระทรวงฉบับดังกล่าว

ไปหน้าหลัก